審計問題獎懲標(biāo)準(zhǔn)

　1、對問題舉報者，審計組核實后按照問題金額5%給予舉報者獎勵，并保證不泄露舉報者信息；

　2、對管理優(yōu)秀、思想進步的員工審計組有義務(wù)向監(jiān)事會、人資部推薦；

　3、一般違紀(jì)：是指違反公司相關(guān)規(guī)章制度，未給公司造成經(jīng)濟損失的行為，由審計科責(zé)令改正，并通報批評警告，并給予相關(guān)責(zé)任人按照問題金額的5%給予處罰；

　4、重度違紀(jì)：是指違反公司相關(guān)規(guī)章制度，給公司造成經(jīng)濟損失的行為，損失金額在2萬元以下，由審計科與相關(guān)部門經(jīng)理溝通，作出處罰規(guī)定并通報批評，損失金額由相關(guān)責(zé)任人全額承擔(dān)并給予降職或調(diào)離崗位處分。

　5、嚴(yán)重違紀(jì)

　(1)嚴(yán)重違紀(jì)是指違反公司相關(guān)規(guī)章制度，給公司造成重大經(jīng)濟損失的行為，損失金額在2萬元以上，由監(jiān)事會責(zé)成相關(guān)部門做出處罰意見，審計部門跟蹤處罰意見落實情況。

　(2)嚴(yán)重違紀(jì)還包括

　?、龠`反財務(wù)制度，造成財務(wù)工作嚴(yán)重混亂的；

　　②拒絕提供或提供虛假的會計憑證、帳表、文件資料的；

　　③偽造、變造、謊報、毀滅、隱匿會計憑證、會計帳簿的；

　?、芾寐殑?wù)便利，貪污、挪用公款（備用金、商戶租金、商戶貨款等）、私拿商場或商戶商品，非法占有或虛報冒領(lǐng)、騙取公司財物的（虛報冒領(lǐng)工資）；

　?、菰诠ぷ鞣秶鷥?nèi)發(fā)生嚴(yán)重失誤或者由于玩忽職守致使公司利益遭受損失的；

　?、抻衅渌麨^職行為和嚴(yán)重錯誤；

　?、哔~目不符、故意不收足款項、私自改帳、不上報，私自挪用備用金者；

　?、嗵峁﹤€人虛假材料者或為弄虛作假提供方便并給公司造成重大損失者；

　　⑨有重大隱瞞及故意虛報，造假表、單、記錄者；

　?、庑孤豆旧虡I(yè)機密并給公司造成重大損失者；

　　?假公濟私、營私舞弊、監(jiān)守自盜（內(nèi)盜）、挪用公款，收取回扣或經(jīng)辦業(yè)務(wù)接受不當(dāng)利益者；

　　?私設(shè)小金庫（如變賣資產(chǎn)、私自收取商戶費用等）；

　　?重度違紀(jì)兩次拒不改正的行為；

　監(jiān)事會審計組舉報電話：

　李澤赟15110627869

　郭曉兵13994571913

監(jiān)事會審計組

2017年2月7日